獨立董事、與內部稽核主管及會計師之溝通情形
 
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式
      1.    本公司內部稽核主管定期於每季至少一次召開審計委員會,議中向獨立董事進行稽核業務報告,並與委員溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。
      2.本公司簽證會計師於每年度審計委員會議中,針對本公司及海內外子公司財務報表核閱或查核結果及內控查核情形向獨立董事進行報告。
      3.並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。

110年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形

日期溝通方式溝通重點獨立董事意見
110年03月25日 審計委員會1.法令規定稽核申報事項最新執行狀況

2.109年第四季稽核項目及執行情行

3.110年第一季預計稽核項目

4.討論109年度「內部控制制度聲明書」暨「內部控制制度有效性之考核結果」案
本次會議無意見
110年05月12日 審計委員會1.法令規定稽核申報事項最新執行狀況

2.110年第一季稽核項目及執行情行

3.110年第二季預計稽核項目
本次會議無意見
110年08月11日 審計委員會1.法令規定稽核申報事項最新執行狀況

2.110年第二季稽核項目及執行情行

3.110年第三季預計稽核項目


本次會議無意見
110年11月09日 審計委員會1.法令規定稽核申報事項最新執行狀況

2.110年第三季稽核項目及執行情行

3.110年第四季預計稽核項目

4.111年稽核計劃案
本次會議無意見

109年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形

日期溝通方式溝通重點獨立董事意見
109年03月26日 審計委員會1.法令規定稽核申報事項最新執行狀況

2.108年第四季稽核項目及執行情行

3.109年第一季預計稽核項目

4.討論108年度「內部控制制度聲明書」暨「內部控制制度有效性之考核結果」案

本次會議無意見
109年05月08日 審計委員會1.法令規定稽核申報事項最新執行狀況

2.109年第一季稽核項目及執行情行

3.109年第二季預計稽核項目

本次會議無意見
109年08月11日 審計委員會1.法令規定稽核申報事項最新執行狀況

2.109年第二季稽核項目及執行情行

3.109年第三季預計稽核項目


本次會議無意見
109年11月10日 審計委員會1.法令規定稽核申報事項最新執行狀況

2.109年第三季稽核項目及執行情行

3.109年第四季預計稽核項目

4.110年稽核計劃案

本次會議無意見

110年度獨立董事與會計師溝通情形

日期溝通方式溝通重點獨立董事意見
110年03月25日 審計委員會1.治理單位之職責

2.查核範圍及方法

3.集團查核

4.重大會計政策、重大會計估計與重大事件或交易

5.顯著風險

6.關鍵查核事項

7.溝通事項
本次會議無意見
110年11月09日 審計委員會1.查核團隊

2.查核範圍及方法

3.集團查核

4.查核規劃初步辨認之顯著風險及關鍵查核事項

5.會計師獨立性
本次會議無意見

109年度獨立董事與會計師溝通情形

日期溝通方式溝通重點獨立董事意見
109年03月26日審計委員會1.108年財務報告查核方式、範圍及報告型態

2.會計師獨立性

3.關鍵查核事項

4.108年度財務報表重大未入帳之調整

5.對繼續經營產生疑慮之重大未確定事項

6.與管理階層意見不一致之事項

7.近期公布、修正或適用之法令、函令
本次會議無意見
109年11月10日審計委員會1.查核範圍及方式

2.查核規劃初步辨認之顯著風險

3.會計師獨立性

4.金管會正式啟動「公司治理3.0-永續發展藍圖」

5.主管機關最新函令要求-財報自編
本次會議無意見